关于沈阳市辽中区2016年财政

预算预计执行情况和2017年财政

预算（草案）的报告（书面）

（2016年12月27日在沈阳市辽中区第一届人民代表大会第一次会议上）

辽中区财政局局长    姜永斌

各位代表：

我受区人民政府的委托，向大会报告2016年财政预算预计执行情况和2017年财政预算（草案），请予审议。

2016年，全区财政工作在区委、区政府的正确领导下，在区人大和区政协的监督支持下，认真贯彻落实党的十八届五中、六中全会精神，牢牢把握“稳中求进、改革创新”的总基调，主动适应经济发展新常态，积极应对经济下行压力，多措并举抓收入，紧扣政策争资金，优化支出保民生，深化改革强管理，全力以赴保工资、保运转、保稳定、保民生、促项目、促发展，有力地促进了全区经济社会各项事业平稳较快发展。

一、2016年财政预算预计执行情况

（一）2016年财政收入预计完成情况

2016年受宏观经济下行影响，我区财政收入下滑较大，经2016年12月21日沈阳市辽中区第一届人大常委会第五次会议批准，2016年公共财政预算收入调整为7.5亿元，政府性基金预算收入调整为2.152亿元，国有资本经营预算收入调整为0.4亿元。鉴于上述原因：

2016年财政收入预计完成33.632亿元，比上年下降8.43%。

1、公共财政预算收入预计实现7.5亿元，比上年下降7.53%；其中：税收收入预计实现4.8亿元，比上年下降21.24%，非税收入预计实现2.7亿元，比上年增长33.85%，税收占比为64.47%。三个征收单位完成情况是：

(1)国税局预计完成1.17亿元，同比增长53.7%；

(2)地税局预计完成3.63亿元，同比下降31.88%；

(3)财政局预计完成2.7亿元，同比增长33.85%;

2、政府性基金预算收入预计实现2.152亿元，比上年下降75.24%。

3、国有资本经营预算收入调整为0.4亿元。

4、社会保险基金预算预计完成3.38亿元，与上年持平。  

5、上级补助收入15亿元，其中：公共财政预算收入13.9亿元，政府性基金收入1.1亿元。

6、债务转贷收入5亿元。

7、地债收入0.2亿元。

（二） 财政支出预计完成情况

经2016年12月21日沈阳市辽中区第一届人大常委会第五次会议批准，2016年公共财政预算支出调整为25.6亿元，政府性基金预算支出调整为3.152亿元，国有资本经营预算支出调整为0.4亿元。鉴于上述原因：

2016年财政支出预计完成33.632亿元，比上年下降8.55%。

1、公共财政预算支出预计完成25.6亿元，比上年下降4.5%。资金来源为区本级公共财政预算收入7.5亿元、债务转贷收入5亿元、地债收入0.2亿元、省市一般性转移支付5.5亿元、体制上解1亿元、专项转移支付收入8.4亿元。几项大类的支出情况如下：

（1）一般公共服务支出19，912万元，比上年增长9.3 %；

（2）公共安全支出12，945万元，比上年增长4.5%；

（3）教育支出55，253万元, 比上年下降21.2%；下降主要原因为上年市局冲抵借款16，450万元；

（4）科学技术支出298万元，比上年增70.63%；

（5）文化体育与传媒支出2，783万元，比上年下降59%，下降主要原因是团书馆建设上年列支4，150万元；

（6）社会保障和就业支出21，622万元,比上年增长4.7%；主要原因低保、五保等提标；

（7）医疗卫生支出24，233万元，比上年下降2.6%；

（8）节能环保支出3，529万元，比上年下降12.5%；

（9）城乡社区事务支出10，231万元，比上年增长2.8%；

（10）农林水事务支出42，975万元，比上年下降21.2%；

（11）债务转贷支出50,000万元。

2、政府性基金预算预计支出3.152亿元，比上年下降63.74%。资金来源为区本级政府性基金预算收入2.152亿元、专项上解0.1亿元、专项转移支付收入1.1亿元。

3、国有资本经营预算预计支出0.4亿元。

4、社会保险基金预算预计支出3.38亿元，与上年持平。

5、体制上解1.1亿元，其中：公财上解支出1亿元、基金上解支出0.1亿元。

根据以上财政收入加上省市财力性补助及专项转移支付和支出预计，2016年财政收支平衡。由于预算执行还没有结束，上述数据不是最后决算数据，待正式决算编制完成后，我们再向区人大常委会专题报告。
    （三）2016年财政工作预算执行中的主要措施

1、创新机制，强化征管，提升收入质量。一是强化各部门间的配合，以税收管理薄弱点、空白点为突破口，积极寻找新的税收增长点，不断增强财政调控能力；二是密切关注沈西工业走廊各企业的建设、全力做好协调服务工作，及时解决生产经营和税收征管中出现的问题；三是全面开展税源大普查，清理规范各类税收优惠政策，规范税收秩序，强化税收制度，组织各职能部门，进一步加大清收欠缴各类税费力度，全面杜绝偷税漏税行为，确保应收尽收。

2、保障重点，做优支出，着力改善民生。一是加强“三农”投入力度，加大对农村基础设施建设、基层政权建设、公益事业及产业化的投入，努力改善农村生产生活条件；二是加大社会保障投入，推进城乡医疗保险、农村养老保险、最低生活保障等为民办实事项目的深入开展；三是加大对教育、卫生、科技、文化等法定投入和政策性投入力度，落实好各项民生资金，重点向社会事业发展项目倾斜；四是不断健全住房保障体系，实施棚户区改造建设，廉租房、公租房建设；五是努力筹措资金，支持文化旅游、城市建设、现代服务等社会事业发展，增进百姓福祉；六是深入贯彻落实中央“八项规定”，进一步加强公务接待、公务用车、公费出国(境)等支出的管理，严控“三公”经费等一般性支出，努力降低行政成本。

3、发挥职能，拓展融资，支持经济发展。一是加强财政资金的统筹，规范政府债务管理，密切关注宏观政策变化，积极探索债券发行途径与办法，保障重点项目资金需求；二是进一步加大筹融资工作力度。进一步拓展融资形式和渠道，采取PPP等形式吸引社会资本参与政府项目建设，做好争取银行的项目资金贷款，合理调度财政性资金支持全区重点项目建设；三是进一步加大招商引资力度，全面提升项目履约率、资金到位率和落地开工率，不断培植新的税收增长点。

4、突出监管，强化约束，提高资金效益。一是进一步强化财政监管机制，建立健全财政资金使用绩效考核制度，切实提高财政资金使用效益；二是加强国有资产的管理，完善国有资产出租及处置管理，加强全区各行政事业单位国有资产的动态监管，盘活政府投资项目存量资产；三是开展会计信息质量检查，规范单位财务行为，提高单位会计信息质量；四是进一步加强和规范财政资金管理，加大基层财政监管力度，健全资金稽核制度和资金监管制度，确保财政资金安全。

5、深化改革，规范管理，推进依法理财。一是以新预算法实施为契机，建立全口径预算体系，将政府所有收支纳入预算管理，完整编制政府“四本预算”，全面推进预决算公开；二是完成新一轮镇(街道)财政体制调整，提高体制分成比例，激发镇(街道)财政活力；三是加大财政存量资金盘活力度，充分发挥存量资金使用效益；四是稳步推进公务用车制度改革，严格按照上级的相关规定要求，规范我区公务用车行为；五是做好机关事业单位养老保险制度等改革，积极筹措资金，确保各项改革的顺利进行。

各位代表，2016年财政预算执行情况基本平稳，这是区委、区政府的正确领导和区人大、区政协大力支持、有效监督的结果。2016年，财政工作虽然取得了一定的成绩，但在看到成绩的同时，我们也深知，我区当前财政工作存在诸多困难和问题：一是受经济下行以及结构性减税政策等减收因素的影响，财税收入组织困难。二是财源基础薄弱，财源结构单一，财政收入可持续增长难度大。三是由于工资改革，民生政策性配套不断加大等因素，导致财政支出快速增加，财政收入远远不能满足全区经济社会发展的需要，财政收支矛盾十分突出。四是还款高峰期导致化解存量政府性债务任务艰巨，财政运行压力不断加大。这些都需要通过今后的发展和改革不断加以解决。

二、2017年财政预算安排（草案）

2017年我区财政工作总的指导思想是：全面贯彻党的十八届五中、六中全会精神，紧紧围绕区委、区政府的战略部署，以“保工资、保运转、保民生、保发展”为目标，主动适应新常态。积极培育财源，推进综合治税，加大财政资金统筹使用力度，盘活存量、用好增量，优化财政支出结构，重点保障基本民生支出，严格控制一般性支出；利用财政资金引导和带动社会资本投入，增加基本公共服务供给；加强政府债务管理，有效防范财政风险，促进经济社会持续健康发展。

根据上述指导思想，2017年财政预算（草案）安排如下：

（一） 财政收入安排情况

2017年财政收入预算安排31.89亿元，比上年下降5.18%。

1、公共财政预算收入安排7.91亿元，比上年增长5.5%；其中：税收收入6.01亿元，比上年增长25.2%，非税收入1.9亿元，比上年下降29.6%，税收占比为75.98%。三个征收单位预算收入安排情况是：

(1)国税局2.3亿元，比上年增长96.6%；

(2)地税局3.71亿元，比上年增长2.2%；

(3)财政局1.9亿元，比上年下降29.6%;

2、政府性基金预算收入安排5.2亿元（土地出让金收入4.8亿元；城市基础设施配套费收入0.35亿元；墙改基金、散装水泥、污水处理费0.05亿元），比上年增长141.63%。

3、2017年国有资本（资产）经营预算无收入。

4、社会保险基金预算收入安排3.38亿元，与上年持平。

5、上级专项收入安排15.4亿元，其中：公共财政预算收入安排14.6亿元（含债务转贷收入2亿元），政府性基金预算收入安排0.8亿元。

（二）财政支出安排情况

2017年财政支出预算安排31.89亿元，比上年下降5.1 8%。

1、公共财政预算支出安排21.91亿元，比2016年调整预算数下降14.41%，资金来源为区本级公共财政预算收入7.91亿元、省市财力性补助5.5亿元、返回性收入0.1亿元、体制上解0.6亿元、专项转移支付收入7亿元、债务转贷收入2亿元。其中：

（1）一般公共服务支出31，099万元，比上年增长56.18%；

（2）国防支出175万元，比上年下降3.31%;

（3）公共安全支出12，448万元，比上年下降3.84%;

（4）教育支出54，695万元，比上年下降1.01%；

（5）科学技术支出159万元,比上年下降46.64%；

（6）文化体育与传媒支出1，834万元，比上年下降34.1%；

（7）社会保障和就业支出31，439万元,比上年增长45.4%；

（8）医疗卫生支出18，138万元，比上年下降25.15%;

（9）节能环保支出767万元，比上年下降78.27%；

（10）城乡社区事务支出10，194万元，比上年下降0.36%；

（11）农林水事务支出25，880万元，比上年下降39.78%；

（12）交通运输支出836万元，比上年下降82.69%；

（13）资源勘探电力信息等事务支出110万元，比上年下降11.29%；

（14）商业服务等事务支出318万元，比上年增长1.92%;

（15）国土资源气象等事务支出992万元, 比上年增长6.78%;

（16）住房保障支出5，585万元，比上年增长7.30%；

（17）粮油物资管理事务支出641万元，比上年下降0.31%；

（18）预备费安排1，000万元；

（19）债务还本支出20，000万元；

（20）债务付息支出2，7 90万元。

2、政府性基金预算支出安排5.8亿元，比2016年调整预算数增长84.13%，主要用于拆迁成本及城市建设，资金来源为区本级政府性基金预算收入5.2亿元（征地拆迁成本性支出1.92亿元、土地开发支出0.75亿元；城市建设及维护支出2.13亿元；城市基础设施配套费支出0.35亿元；墙改基金、散装水泥、污水处理费0.05亿元）、专项上解0.2亿元、专项转移支付收入0.8亿元。

3、国有资本（资产）经营预算无支出。

4、社会保险基金预算支出安排3.38亿元，与上年持平。主要用于新农保、新城保、新农合三项社保基金支出。

5、体制上解0.8亿元，其中：公财上解支出0.6亿元，基金上解支出0.2亿元。

在编制2017年公共财政预算、政府性基金预算、社保基金预算时，已充分考虑了省市财力性补助、专项转移支付及体制上解等因素，按照收支平衡、略有结余的原则，全部为平衡预算。

(三) 2017年财政重点工作措施    

1、全力组织财政收入。一是突出抓重点税源，做好金杯特种车等大企业的协调服务工作，及时解决收入征管中出现的问题，做到月月不放松，确保均衡入库；二是加强税收征管，全面推进综合治税，建立部门联动机制，形成抓收入合力，做到依法征收、应收尽收；三是加强非税收入征管，挖掘增收潜力，努力增收超收；四是认真落实好国家结构性减税、普遍性降费政策，支持实体经济发展，增强收入的可持续性。

2、加强财政支出管理。一要加强财政资金统筹使用，继续加大政府性基金预算与一般公共预算、专项资金等统筹力度；二要进一步盘活财政存量资金，清理收回历年结转、结余资金，清理整合专项资金；三要大力压缩一般性支出，严格控制各部门“三公”经费预算，合理压减会议费、招待费、培训费等一般性支出，确保只减不增。

3、全面深化财税改革。一是深化预算管理改革，深入贯彻落实新《预算法》，统筹财力安排，硬化预算约束，积极稳妥做好预决算信息公开工作，主动接受人大、审计监督，自觉接受社会各界监督；二是加强政府债务管理，严格落实关于政府性债务控制管理的各项规定，做好将政府性债务纳入预算管理的相关工作，完善债务风险预警机制和偿债准备金制度，严控债务风险；三是激发民间投资活力，大力推广运用PPP模式，撬动民间资本，鼓励和支持金融机构提供融资服务；四是推进财政重点改革，进一步深化部门预算、巩固国库集中支付、投资评审、区对镇财政管理体制改革、公务用车等改革。

4、着力改善民生福祉。一是重点向民生倾斜，着力守住民生底线，尤其保障工资和养老保险制度改革需要，加大教育均衡发展投入力度，全面落实好各项惠农政策，继续支持新农村和美丽乡村建设；二是重点向公共基础设施建设倾斜，着力推动城乡协调发展，加快道路交通建设，完善市政配套设施；三是重点向基层倾斜，保障基层单位和乡村基层组织正常运转。

5、细化财政资金管理。一是努力降低行政成本，按照新《预算法》的要求，认真贯彻落实关于厉行节约、反对浪费的各项规定，严格控制“三公”经费等支出，努力降低行政运行成本；二是强化支出绩效管理，健全预算绩效管理机制，推进财政专项资金绩效评价和绩效跟踪等工作，逐步将绩效管理覆盖所有预算单位和所有财政资金；三是加强资金全程监管，进一步扩大国库集中支付范围，全面推行公务卡结算方式，构建综合财政监管工作机制，确保财政资金在阳光下运行。

    各位代表，2017年财政工作任务艰巨、责任重大。我们有信心在区委、区政府的正确领导下，在区人大及其常委会、区政协的监督支持下，主动适应新常态，努力谋求新作为，进一步解放思想、坚定信心、扎实工作，采取更加科学有效的措施，攻坚克难，努力完成各项财政工作目标，为我区经济社会平稳发展做出新的更大的贡献！